이자·배당에서 먼저 떼는 세금: 14%와 15.4%

국세청 원천징수 세율표에 따르면 개인이 받는 그 밖의 이자소득과 그 밖의 배당소득의 원천징수 세율은 모두 **14%**입니다. 국세상담센터 안내는 여기에 개인지방소득세를 더하면 **15.4%**라고 설명합니다. 지방소득세는 14%의 10%인 1.4%입니다(계산).

대부분의 은행 예금 이자와 일반 배당은 첫 줄과 둘째 줄에 해당합니다. 이 세금은 금융회사가 지급할 때 미리 떼므로, 내가 따로 신고하지 않아도 납부가 끝나는 구조입니다.

연 2천만 원이 기준선인 이유

국세상담센터 안내에는 연간 금융소득이 2천만 원 이하이면 분리과세를 따로 선택할 필요가 없다고 적혀 있습니다. 국세청 안내(국세상담센터 검색 결과 요약 기준)는 금융소득 합계가 2천만 원 이하일 때 금융회사의 원천징수로 납세 의무가 끝난다고 설명합니다. 2천만 원을 넘으면 넘은 부분이 근로소득 같은 다른 종합소득과 합쳐져 종합과세 대상이 됩니다.

금융소득 크기별 원천징수 세금

아래 표는 연간 금융소득이 각각 얼마일 때 원천징수 단계에서 떼이는 세금을 계산한 것입니다. 14%에 지방소득세 1.4%를 더해 15.4%를 곱했습니다.

3,000만 원 이상 줄의 462만 원, 616만 원은 최종 세금이 아닙니다. 이미 낸 금액이고, 종합과세 계산 결과와 비교한 뒤 차이를 정산합니다.

2천만 원을 넘으면: 두 가지 계산 중 큰 쪽

국세상담센터 안내의 계산식은 이렇습니다. 두 방식으로 각각 세액을 구하고 둘 중 큰 금액을 적용합니다(비교과세).

예를 들어 연간 금융소득이 3,000만 원인 경우, 종합과세 식의 첫 항은 2천만 원 × 14% = 280만 원입니다(계산). 나머지 1,000만 원은 근로소득 등 다른 소득과 합쳐져 기본세율이 적용됩니다. 이 기본세율은 합친 금액이 어느 구간에 있느냐에 따라 달라지기 때문에, 근로소득이 많은 사람일수록 초과분에 높은 세율이 붙을 수 있다는 점이 핵심입니다.

자주 틀리는 세 가지

1. 배우자 금융소득은 합치지 않습니다. 국세상담센터 안내에 배우자의 금융소득은 본인의 금융소득과 합산하지 않는다고 명시되어 있습니다. 판단은 한 사람 이름으로 받은 소득을 기준으로 합니다.

2. 원천징수가 안 된 이자는 따로 신고합니다. 개인 간 차입금 이자처럼 원천징수되지 않은 이자는 지급받은 날의 다음 해 5월 31일까지 종합소득세 확정신고와 납부를 해야 한다고 안내합니다.

3. 장기채권 분리과세는 세율이 다릅니다. 장기채권 이자를 분리과세로 선택하면 이자소득의 30%가 원천징수되고 지방소득세를 포함하면 33%입니다. 선택하지 않으면 14%(지방소득세 포함 15.4%)입니다.

내 경우 확인하는 순서

1. 올해 받은 이자와 배당을 금융회사별로 모두 적어 합계를 냅니다. 한 금융회사 안에서만 보면 2천만 원을 넘는지 알 수 없습니다.
2. 합계가 2천만 원 이하이면 원천징수로 납세가 끝납니다. 배우자 소득을 더할 필요가 없습니다.
3. 합계가 2천만 원을 넘으면 다른 종합소득(근로소득, 사업소득 등)이 얼마인지 정리합니다.
4. 국세청 안내에 따르면 금융소득 자료는 종합소득세 확정신고 기간에 2천만 원 초과자만 홈택스나 세무서에서 확인할 수 있습니다. 신고 안내를 받았다면 기한 안에 신고합니다.
5. 만기 이자가 한 해에 몰려 들어올 예정이라면 만기 시점이 서로 다른 해로 나뉘는지 미리 따져 봅니다. 구체적인 절세 방법은 세무 전문가나 국세상담센터에서 상담받는 편이 안전합니다.

정리

• 이자·배당은 14%에 지방소득세를 더한 15.4%가 미리 떼이고, 연 2천만 원 이하면 납세가 끝납니다.
• 2천만 원을 넘으면 넘은 부분이 다른 소득과 합쳐지는 종합과세 대상이고, 종합과세와 분리과세 계산 중 큰 금액을 적용합니다.
• 배우자 금융소득은 합치지 않으니 본인 명의로 받은 이자·배당 합계만 따지면 됩니다.

받을 수 있는 사람부터 — 1년과 주 15시간

근로자퇴직급여 보장법 제8조에 따라 고용주는 계속근로기간 1년에 대해 30일분 이상의 평균임금을 퇴직금으로 지급해야 합니다. 다만 같은 법 제4조 제1항 단서에 따라 아래 두 조건에 걸리면 지급 대상이 아닙니다.

“1년”은 달력으로 365일이 아니라 입사일부터 퇴직일까지의 재직일수로 세고, 1년을 넘긴 뒤의 나머지 기간도 일수에 비례해 계산합니다. 입사 11개월째에 퇴직하면 법정 퇴직금은 없고, 13개월째에 퇴직하면 13개월분 전체가 계산 대상이 됩니다.

공식에 들어가는 숫자 세 가지

생활법령정보와 고용노동부 계산기가 쓰는 공식은 같습니다.

퇴직금 = 1일 평균임금 × 30일 × (재직일수 ÷ 365)

총일수가 89일인지 92일인지에 따라 같은 월급이라도 1일 평균임금이 3% 남짓 달라집니다(계산: 92 ÷ 89 = 1.034). 12월 31일에 퇴직하면 10월 1일부터 12월 31일까지 92일이고, 4월 30일에 퇴직하면 2월 1일부터 4월 30일까지 89일(윤년 90일)입니다. 아래 계산은 모두 92일을 기준으로 했습니다.

고용노동부 계산기 예시를 그대로 따라가 보면

고용노동부 퇴직금 계산기 페이지에 실린 예시를 그대로 옮기면 평균임금이 어떻게 나오는지 보입니다.

계산기 페이지는 여기까지만 보여 주므로 마지막 단계는 직접 넣어 보면, 88,641.31원 × 30일 × (1,080 ÷ 365) = 7,868,434원(계산)입니다. 월급 236만 원(기본급 + 기타수당)을 받던 사람이 약 3년을 일하고 받는 세전 퇴직금이 월급 3.3배 남짓이라는 뜻입니다. 상여금과 연차수당을 빼고 계산하면 1일 평균임금이 76,957원(계산: 7,080,000 ÷ 92)으로 내려가 퇴직금은 6,831,220원(계산)이 되므로, 연간 상여금 400만 원이 퇴직금을 약 100만 원 늘린 셈입니다.

월급만 받는 직장인은 통상임금이 더 클 때가 많다

공식에는 “평균임금이 통상임금보다 적으면 통상임금을 쓴다”는 단서가 붙어 있습니다. 1일 통상임금은 시간급 통상임금 × 1일 소정근로시간(8시간)이고, 월급제라면 월 통상임금 ÷ 209시간 × 8시간으로 환산합니다(월 209시간은 최저임금 고시의 월 환산 기준). 그런데 1일 평균임금은 월급 × 3 ÷ 92일, 즉 쉬는 날까지 포함한 달력 일수로 나누기 때문에, 기본급만 받는 주 40시간 근로자는 1일 통상임금이 1일 평균임금보다 약 17% 큽니다(계산: 8 ÷ 209 × 92 ÷ 3 = 1.174). 이 경우 퇴직금은 통상임금 기준으로 계산해야 합니다.

월 300만 원이면 1년에 3,444,976원, 10년이면 34,449,761원으로 “근속 1년당 월급 1.15배”쯤이 됩니다. 평균임금 기준으로 잘못 계산하면 1년당 2,934,783원(계산: 97,826 × 30)이 되어 10년 근속에서 약 510만 원이 적게 나옵니다. 고용노동부 계산기도 1일 통상임금이 더 크면 통상임금으로 계산한다고 안내하므로, 회사가 준 정산서의 “1일 평균임금”이 월급 ÷ 30 근처라면 통상임금과 비교해 봐야 합니다.

연장근로·상여금이 있으면 평균임금이 역전한다

평균임금에는 3개월 동안 받은 임금이 전부 들어가므로, 연장근로수당이나 상여금이 있으면 평균임금이 통상임금을 넘어서는 지점이 생깁니다. 월 통상임금 300만 원(1일 통상임금 114,833원)을 기준으로 넣어 보면 다음과 같습니다.

월 300만 원 근로자는 3개월 동안 받은 추가 임금이 약 156만 원(계산: 114,833 × 92 − 9,000,000)을 넘어야 평균임금이 통상임금을 앞섭니다. 연차수당은 고용노동부 계산기 안내대로 지급받은 금액(지급기준액 × 일수)의 3/12만 들어갑니다. 어느 해 분을 넣었는지, 상여금 총액을 얼마로 잡았는지는 회사 정산서의 평균임금 산정 내역으로 확인하는 것이 좋습니다.

퇴직 뒤 14일, IRP 계좌, 늦으면 붙는 이자

퇴직금 1,000만 원을 14일 뒤 30일 늦게 받으면 지연이자는 164,384원(계산: 10,000,000 × 20% × 30 ÷ 365), 90일 늦으면 493,151원(계산)입니다. 생활법령 안내에 따르면 지급 기일을 합의로 늦췄더라도 지연이자 의무가 자동으로 없어지지는 않고, 회사가 주지 않으면 민사소송으로 청구해야 합니다.

미리 받을 수 있는 경우 — 중간정산 사유

퇴직 전에 퇴직금을 정산받는 중간정산은 법이 정한 사유가 있고 고용주가 승낙할 때만 가능합니다. 사유가 있어도 회사가 승낙하지 않으면 받지 못합니다.

중간정산을 받으면 그 시점부터 계속근로기간을 다시 셉니다. 정산 뒤 1년이 안 돼 퇴직하더라도 전체 근속이 1년 이상이면 남은 기간은 일수에 비례해 받습니다. 예를 들어 10년을 다니고 7년차에 중간정산을 받았다면 퇴직 때는 나머지 3년분만 새 평균임금으로 계산합니다. 임금이 오르는 직장이라면 중간정산은 오른 임금으로 계산될 기간을 줄이는 셈이므로, 급한 사정이 아니면 신중히 결정할 부분입니다.

내 퇴직금을 셈해 보는 순서

1. 재직일수를 셉니다. 입사일부터 퇴직일까지 달력으로 세고, 중간정산을 받았다면 정산일 다음 날부터 셉니다. 365일이 안 되면 법정 퇴직금 대상이 아닙니다.
2. 퇴직 전 3개월 급여명세서를 모읍니다. 기본급·수당·연장근로수당을 전부 더하고, 3개월의 달력 일수(89~92일)를 확인합니다. 출산전후휴가·육아휴직 기간이 끼어 있으면 그 기간과 임금은 뺍니다.
3. 연간 상여금과 연차수당의 3/12을 더합니다. 퇴직 전 1년 동안 받은 상여금 총액 × 3/12, 연차수당 × 3/12 입니다.
4. 1일 평균임금과 1일 통상임금을 비교합니다. 월 통상임금 ÷ 209 × 8 이 평균임금보다 크면 그 금액을 씁니다. 기본급 위주 월급제라면 대부분 통상임금이 큽니다.
5. 공식에 넣습니다. 큰 쪽 × 30 × (재직일수 ÷ 365). 고용노동부 퇴직금 계산기에 같은 숫자를 넣어 맞는지 확인하고, 회사 정산서와 다르면 산정 내역을 요구합니다.
6. 14일 뒤까지 입금을 확인합니다. IRP 계좌 지정 여부(300만 원 이하·55세 이후는 일반 계좌 가능)를 미리 정하고, 늦으면 연 20% 지연이자를 청구할 수 있습니다.

• 2026 4대 보험 월급별 본인부담 계산
• 2026 구직급여 하루 금액·받는 날수 계산
• 2027 최저임금 10,700원·209시간 월급 계산

정리

• 법정 퇴직금은 1일 평균임금 × 30일 × (재직일수 ÷ 365)이고, 1년 이상·주 15시간 이상 일한 근로자가 대상입니다.
• 평균임금은 퇴직 전 3개월 임금총액(상여금·연차수당 × 3/12 포함) ÷ 총일수이며, 1일 통상임금(월급 ÷ 209 × 8)이 더 크면 통상임금으로 계산합니다. 월 300만 원이면 1년에 3,444,976원(계산)입니다.
• 퇴직 후 14일 안에 IRP 계좌로 받는 것이 원칙이고(300만 원 이하·55세 이후 예외), 늦으면 연 20% 지연이자가 붙으며, 중간정산은 법정 사유와 회사 승낙이 모두 있어야 합니다.

2026년에 적용되는 네 가지 요율

직장인은 네 보험 모두 회사와 절반씩 나눠 냅니다(고용보험은 실업급여 부분만 절반, 고용안정·직업능력개발 부분은 회사가 전액). 급여에서 빠지는 본인부담 기준으로 정리하면 다음과 같습니다.

장기요양보험료는 월급에 바로 곱하는 것이 아니라 건강보험료에 비율을 곱해 구합니다. 0.9448 ÷ 7.19 = 약 0.1314이므로, 내 건강보험료의 **약 13.14%**가 장기요양보험료라고 보면 됩니다. 국민연금 요율은 공단 안내대로 2026년 9.5%를 시작으로 해마다 0.5%p씩 올라 2033년 13%에 이릅니다.

월급 300만 원이면 항목마다 얼마가 빠지나

월급(보수월액) 300만 원, 기준소득월액도 300만 원인 직장인을 예로 네 항목을 차례로 계산했습니다.

네 항목을 합치면 월급의 **약 9.72%**가 보험료로 빠집니다. 1년이면 3,498,240원입니다. 실제 고지서는 10원 미만 절사 같은 처리 방식 때문에 몇십 원 차이가 날 수 있습니다.

월급 구간별 본인부담 합계

같은 식을 월급 250만~700만 원 구간에 적용했습니다. 국민연금만 상한이 있어서 700만 원 구간부터 비율이 조금 낮아집니다.

월급이 100만 원 오를 때마다 본인부담은 약 97,170원씩 늘어납니다. 반대로 말하면 연봉 인상액의 10분의 1 가까이는 보험료로 먼저 빠진다는 뜻입니다.

월급이 높아도 더 안 오르는 두 가지 선

국민연금은 기준소득월액 상한이 2026년 7월부터 2027년 6월까지 659만 원입니다. 월급이 659만 원이든 1,000만 원이든 국민연금 본인부담은 659만 × 4.75% = 313,025원에서 멈춥니다. 하한은 41만 원으로, 그보다 적게 벌어도 41만 원 기준(본인 19,475원)으로 냅니다.

건강보험은 월급이 아니라 보험료 자체에 상한이 있습니다. 생활법령정보 기준 보수월액보험료의 상한은 월 9,183,480원(회사 몫 포함), 하한은 20,160원입니다. 상한을 보수월액으로 환산하면 약 1억 2,770만 원이라 보통의 월급에서는 닿지 않고, 하한은 보수월액 약 28만 원 아래에서만 적용됩니다.

2025년과 견주면 한 달에 얼마가 늘었나

월급 300만 원 기준으로 2025년 요율(국민연금 9%, 건강보험 7.09%, 장기요양 0.9182% — 공단 안내 기준)과 비교했습니다. 고용보험 0.9%는 그대로입니다.

늘어난 9,400원 가운데 7,500원이 국민연금 몫입니다. 건강보험료율은 0.1%p만 올라 영향이 작고, 보건복지부는 직장가입자 월평균 본인부담이 15만 8,464원에서 16만 699원으로 2,235원 늘어난다고 밝혔습니다(정책브리핑 2025.8.29). 국민연금은 2027년에도 10%로 다시 오르므로, 같은 월급이면 해마다 국민연금 본인부담이 7,500원씩 더 늘어납니다.

회사가 내는 몫까지 더하면

보험료는 근로자만 내는 것이 아닙니다. 월급 300만 원 직장인 한 명에 대해 회사(150인 미만 기업 가정)는 근로자와 같은 국민연금·건강·장기요양·고용보험(실업급여) 몫에 고용안정·직업능력개발 분담금 0.25%(7,500원)를 더해 냅니다. 산재보험은 업종마다 요율이 달라 뺐습니다.

연봉 협상 때 회사가 말하는 “인건비”에는 이 회사 부담분이 들어가므로, 월급 300만 원 자리의 실제 비용은 보험료만 더해도 월 330만 원에 가깝습니다.

내 급여명세서로 확인하는 순서

1. 국민연금란의 금액 ÷ 0.0475를 계산해 봅니다. 결과가 내가 신고된 기준소득월액입니다. 월급과 다르면 전년도 소득을 기준으로 정해진 금액이어서 그렇습니다(해마다 7월에 갱신).
2. 건강보험란 ÷ 0.03595가 보수월액입니다. 보수월액은 공단에 신고된 보수를 기준으로 하므로 세전 월급과 조금 다를 수 있습니다.
3. **장기요양보험란이 건강보험란의 약 13.1%**인지 확인합니다. 비율이 크게 다르면 요율 적용 시점이 다른 것입니다.
4. **고용보험란이 월 보수의 0.9%**인지 봅니다. 상여금이 있는 달은 보수가 늘어 보험료도 함께 늘어납니다.

• 국민연금 보험료율 2033년 13%까지 — 월급별 계산
• 2026 구직급여 하루 금액·받는 날수 계산
• 2027 최저임금 10,700원 — 알바 월급 계산

정리

2026년 직장인의 4대 보험 본인부담은 월급의 약 9.72%로, 월급 300만 원이면 월 291,520원·1년 3,498,240원입니다. 국민연금은 기준소득월액 659만 원에서 상한에 걸려 본인부담이 313,025원을 넘지 않습니다. 2025년보다 월 9,400원 늘었고 그 대부분은 국민연금 요율 인상분입니다.

평균 2.8% 뒤에 숨은 12개의 숫자

소비자물가지수는 가계가 사는 품목을 12개 지출목적으로 묶어 발표합니다. 10월에는 묶음마다 상승률 차이가 매우 컸습니다.

계산: 10만 원 × 상승률. 교통이 가장 높은 이유는 석유류가 1년 전보다 14.9% 올랐기 때문이고, 식료품이 0.5%에 그친 이유는 농축수산물이 1.7% 내렸기 때문입니다(품목성질별 지수). 같은 10만 원을 쓰더라도 기름값에 쓰면 6,800원, 식재료에 쓰면 500원이 더 드는 셈이어서, 가구마다 체감 물가가 달라지는 것은 당연합니다.

월 300만 원 가계부 세 가지로 계산해 보기

지출 구성이 다른 가상의 세 가구에 위 상승률을 대입했습니다. 월 지출은 모두 300만 원이고, 12개 묶음 가운데 주류·담배와 가정용품은 지출이 없다고 두었습니다. 더 드는 돈 = 묶음별 지출액 × 그 묶음의 상승률을 모두 더한 값입니다.

자동차 통근형은 1년이면 약 126만 6천 원, 식비 중심형은 약 81만 9천 원이 더 듭니다(계산: 월 추가 비용 × 12). 같은 300만 원을 써도 차이가 월 3만 7천 원가량 나는데, 교통 지출 60만 원의 차이에 6.8%와 0.5%의 격차가 곱해진 결과입니다. 내 가계부로 계산할 때는 최근 석 달 카드 내역을 12개 묶음으로 나눈 뒤 위 표의 상승률을 곱하면 됩니다.

9월과 달라진 것 — 전체는 내렸지만 먹거리 체감은 올랐다

전체 상승률을 끌어내린 것은 농축수산물이고, 끌어올린 것은 석유류(14.9%)와 가공식품입니다. 가공식품 가운데 즉석식품은 1년 전보다 12.4% 올라 9월(9.5%)보다 폭이 커졌다고 브리핑에서 설명했습니다. 재정경제부는 석유제품 최고가격제가 10월 상승률을 0.8%p 낮췄고, 이 조치가 없었다면 약 3.6%였을 것으로 추정했습니다. 9월의 추정 효과 0.6%p보다 커진 만큼, 조치가 끝나면 교통 묶음의 체감이 그만큼 커질 수 있다는 뜻입니다.

예금·월급과 견주면

9월(2.9%) 기준 계산보다 실질 수익률이 0.1%p씩 나아졌지만, 이자소득세 15.4%를 빼면 연 3.0% 예금의 세후 금리는 약 2.54%로 물가상승률 2.8%에 못 미칩니다(계산: 3.0% × (1 − 0.154)). 물가와 금리는 매달 바뀌므로 이 표는 10월 물가가 1년 동안 이어진다고 가정한 예시입니다.

내 경우 계산 순서

1. 최근 3개월 지출을 12개 묶음으로 나눕니다. 카드·계좌 내역에서 식료품(장보기), 음식·숙박(외식·배달·숙박), 교통(기름값·대중교통·차량 유지), 주택·수도·전기·연료(월세·관리비·공과금), 통신, 보건, 교육, 오락·문화, 의류·신발, 가정용품, 주류·담배, 기타로 나눕니다.
2. 묶음별 월평균 금액에 위 표의 상승률을 곱해 더합니다. 그 합이 “1년 전과 같은 소비에 지금 더 드는 돈”이고, 총지출로 나누면 내 체감 상승률입니다.
3. 교통 비중이 20% 넘으면 석유류를 따로 봅니다. 10월 석유류는 14.9% 올랐고 최고가격제 효과가 0.8%p 반영된 숫자이므로, 주행 거리와 조치 종료 가능성을 함께 생각합니다.
4. 식비 비중이 30% 넘으면 채소·과실 하락이 일시적일 수 있음을 염두에 둡니다. 국가데이터처는 작황 호조를 이유로 들었고, 정부는 김장철 수급 대책과 한파·조류인플루엔자 등 겨울 변수에 대비한다고 밝혔습니다.
5. 예금·적금은 세후 금리와 2.8%를 비교합니다. 세후 금리가 2.8%보다 낮으면 구매력은 줄어드는 것입니다.

• 9월 소비자물가 2.9% — 내 생활비·예금·월급에 대입해 보기
• 기준금리 3.00% 대출 이자 계산
• 2027 최저임금 10,700원 알바 월급 계산

정리

• 10월 소비자물가는 2.8%로 9월보다 0.1%p 낮지만, 생활물가(2.6%)·가공식품(2.9%)·외식(2.9%)은 올라 먹거리 체감은 더 커졌습니다.
• 교통 6.8%와 식료품 0.5%의 격차 때문에 같은 월 300만 원 지출도 가구 구성에 따라 월 6만 8천 원에서 10만 5천 원까지 추가 비용이 달라집니다.
• 내 숫자는 지출을 12개 묶음으로 나눠 상승률을 곱하면 나오고, 석유 최고가격제 효과 0.8%p는 조치가 끝나면 사라질 수 있는 부분입니다.

계산에 필요한 숫자 네 가지

자동차세는 차 값이 아니라 배기량으로 매깁니다. 비영업용 승용차(자가용) 기준 공식 안내는 다음과 같습니다.

단가가 구간마다 계단처럼 바뀌는 점이 중요합니다. 1,600cc를 넘는 순간 cc당 140원에서 200원으로 올라가므로, 배기량이 조금 차이 나는 차라도 세금은 꽤 벌어집니다.

배기량별 1년 세액 — 새 차 기준

차령 3년 미만(경감 없음)인 차를 가정하고, 흔한 배기량으로 계산했습니다. 식은 배기량 × cc당 세액 = 자동차세, 여기에 × 30% = 지방교육세입니다.

1,598cc 차와 1,999cc 차는 배기량 차이가 400cc 남짓인데 1년 세액은 228,904원 차이가 납니다. 단가 구간이 다르기 때문입니다. 실제 고지서는 차종·등록 시점 등에 따라 원 단위가 다를 수 있으니, 위 표는 계산 원리를 보여 주는 예시로 보면 됩니다.

오래 탄 차는 얼마나 줄어드나

비영업용 승용차는 차령 3년부터 해마다 5%씩 줄어들어 12년 차에 50%로 멈춥니다. 1,999cc 차를 예로 들면 다음과 같습니다(지방교육세 포함).

연납 공제는 ’남은 달’에만 붙는다

행정안전부 안내에 따르면 연납을 신청해 내면 **다음 달 1일부터 연말까지의 세액 중 5%**를 공제합니다. 1년 전체가 아니라 남은 기간에만 5%가 붙기 때문에, 늦게 낼수록 실제 할인율이 떨어집니다.

그림 2. 연납 시기별 공제액, 1,999cc 새 차 (행정안전부 발표 공제율로 직접 작성)

위 금액은 지방교육세까지 포함한 1년 합계에 실제 할인율을 곱한 값입니다. 지방교육세는 자동차세액의 30%로 매겨지므로 자동차세가 줄면 함께 줄어드는 구조입니다. 정책브리핑에 실린 고지서 사례도 1월 4.6%, 3월 3.8%, 6월 2.5%, 9월 1.3%로 같은 비율을 보여 줍니다.

계산 예시: 7년 된 1,999cc 차를 1월에 연납

1. 자동차세: 1,999 × 200원 = 399,800원
2. 차령 7년 경감 25% → 399,800 × 0.75 = 299,850원
3. 지방교육세 30% 포함 → 299,850 × 1.3 = 389,805원
4. 1월 연납 할인 약 4.58% → 389,805 × 0.05 × 11/12 ≈ 17,866원 공제

따로 내면 6월과 12월에 약 19만 5천 원씩 두 번, 1월에 연납하면 약 37만 2천 원을 한 번에 내는 셈입니다.

신청 방법 정리

정책브리핑 기사 기준으로 연납 신청은 해당 월 16일부터 말일까지 받는 방식이며, 이미 연납을 신청했던 사람은 위택스에서 납부만 하면 됩니다.

내 차로 확인하는 순서

1. 자동차등록증에서 **배기량(cc)**과 최초 등록일을 확인한다.
2. 배기량 구간에 맞는 cc당 세액(80·140·200원)을 곱해 자동차세를 구한다.
3. 차령이 3년 이상이면 (차령 − 2) × 5%만큼 줄인다(최대 50%).
4. 결과에 1.3을 곱해 지방교육세까지 더한 1년 합계를 낸다.
5. 연납할 달의 실제 할인율(1월 약 4.58%)을 곱해 공제액을 보고, 위택스 금액과 맞춰 본다.

정리

• 자가용 승용차 자동차세 = 배기량 × cc당 80·140·200원, 여기에 지방교육세 30%가 붙고 3년 차부터 해마다 5%씩 최대 50% 줄어든다.
• 연납 공제는 ‘다음 달부터 연말까지’ 세액의 5%라 1월(약 4.58%)이 가장 크고 9월(1.25%)이 가장 작다.
• 공제율과 신청 기한은 해마다 행정안전부·지자체 공지로 다시 확인한다.

보증료는 어떻게 정해지나

정책브리핑 Q&A에 적힌 보증료 계산식은 다음과 같습니다.

보증료 = 보증금액 × 보증료율 × 전세계약기간(일) ÷ 365

보증료율은 보증금액·주택 유형·부채비율에 따라 연 0.115%~0.154% 범위에서 정해집니다(정책브리핑 Q&A 안내 기준). 같은 자료에 적힌 보증금 9천만 원 이하 구간의 요율은 아래와 같습니다.

부채비율은 집값에서 선순위 채권(근저당 등)과 내 보증금이 차지하는 비율입니다. 빚이 많이 잡힌 집일수록, 아파트가 아닐수록 요율이 높습니다. 보증료는 가입할 때 계약기간 전체 몫을 한 번에 냅니다.

보증금별 2년 보증료 계산표

전세 계약은 보통 2년이므로 기간을 730일로 놓고 계산했습니다. 2년이면 식의 “기간 ÷ 365”가 2가 되어 보증료 = 보증금 × 요율 × 2가 됩니다.

예를 들어 보증금 1억 원 아파트를 부채비율 80% 이하로 2년 계약하면 1억 × 0.115% × 2 = 23만 원입니다. 같은 보증금의 다가구주택이 부채비율 80%를 넘으면 1억 × 0.154% × 2 = 30.8만 원으로 7.8만 원 차이가 납니다. 계약이 1년이면 위 표의 절반입니다.

돌려받는 돈 — 청년·신혼부부와 일반 임차인의 차이

정책주간지 K-공감(2026년 2월)에 따르면 지원 비율은 두 가지입니다.

이 비율을 위 보증료에 대입하면 실제 손에 남는 돈이 나옵니다. 요율 0.154%(가장 높은 경우)로 계산했습니다.

보증료가 40만 원을 넘는 순간부터는 청년·신혼부부와 일반 임차인의 차이가 사라집니다. 둘 다 한도 40만 원까지만 받기 때문입니다. 차이가 나는 구간은 보증료가 40만 원 아래일 때뿐이고, 그때도 차이는 보증료의 10%입니다. 보증금 1억 원·요율 0.154%면 일반 임차인은 30.8만 × 90% = 27.72만 원을 받아 3.08만 원만 본인이 냅니다.

요율이 가장 낮은 0.115%라면 청년·신혼부부는 보증금 1억 7천만 원(1.7억 × 0.115% × 2 = 39.1만 원)까지 보증료를 전부 돌려받고, 그 위부터 한도에 걸립니다.

지원받으려면 맞춰야 할 조건

국토교통부 안내(2025년 4월)와 K-공감(2026년 2월)에 적힌 조건입니다. 네 가지를 모두 맞춰야 합니다.

청년의 나이는 청년기본법에 따라 시·도 조례가 정합니다. K-공감 기사는 만 19~39세로 소개했지만, 사는 지역 조례에 따라 다를 수 있으니 신청 전에 구청에 확인하는 것이 안전합니다. 2024년부터는 청년만 받던 지원이 전 연령으로 넓어져, 나이가 많아도 소득 6천만 원 이하면 90%를 받습니다.

지원에서 빠지는 경우

국토교통부 안내에 적힌 제외 대상입니다.

• 외국인, 국내에 살지 않는 재외국민
• 「민간임대주택에 관한 특별법」에 따른 등록임대사업자의 등록 임대주택에 사는 임차인
• 임차인이 법인인 경우(회사가 빌린 숙소 등)
• 그 밖에 지자체장이 지원이 적합하지 않다고 판단하는 경우

여기에 더해 반환보증 자체에 가입이 안 되면 지원도 없습니다. 정책브리핑 Q&A에 적힌 가입 조건은 ① 전입신고와 확정일자가 있을 것 ② 보증금과 선순위 채권을 합쳐 집값을 넘지 않을 것 ③ 선순위 채권이 집값의 60% 이하일 것 ④ 압류·경매 같은 소유권 침해가 없을 것 ⑤ 집주인이 보증기관의 보증 불가 명단에 없을 것, 다섯 가지입니다. 가입 신청은 계약기간의 절반이 지나기 전에 해야 합니다(새 계약은 잔금일과 전입신고일 중 늦은 날부터, 갱신 계약은 갱신 계약 시작일부터 셉니다).

신청은 어디서, 언제

순서가 중요합니다. 보증에 먼저 가입해 보증료를 내고, 그 영수증으로 지원을 신청하는 환급 방식입니다. 지원금은 신청인 본인 계좌로 들어옵니다.

예산이 지자체별로 정해져 있어 연말에 가까울수록 마감된 지역이 생길 수 있습니다. 보증료를 냈다면 미루지 말고 바로 신청하는 편이 좋습니다.

내 경우 확인하는 순서

1. 보증금이 3억 원 이하인지, 내 명의 주택이 없는지 확인합니다. 둘 중 하나라도 어긋나면 지원 대상이 아닙니다.
2. 청년·신혼부부·일반 중 어디에 드는지 정하고, 그 구분의 연소득 기준(5천만·7천 5백만·6천만 원)을 넘지 않는지 봅니다.
3. 집의 등기부등본으로 선순위 채권이 집값의 60% 이하인지, 보증금을 더해도 집값을 넘지 않는지 봅니다. 넘으면 보증 가입 자체가 안 됩니다.
4. 보증기관 앱에서 내 보증료를 조회하고, 위 계산표처럼 환급 비율(전액 또는 90%)과 한도 40만 원을 적용해 본인 부담을 계산합니다.
5. 계약기간 절반이 지나기 전에 보증에 가입하고, 영수증을 챙겨 정부24나 구청에 지원을 신청합니다.

• 주거급여 임차급여 2026 — 기준임대료와 실제 받는 금액 계산
• 청년월세 지원 월 최대 20만 원 — 소득 기준과 24개월 총액

정리

• 보증료는 보증금 × 요율(연 0.1150.154%) × 기간 ÷ 365이며, 2년 계약 보증금 1억 원이면 23만30.8만 원입니다.
• 청년·신혼부부는 전액, 일반 임차인은 90%를 돌려받고 한도는 모두 40만 원이라 보증료가 40만 원을 넘으면 차이가 없습니다.
• 보증금 3억 원 이하·무주택·소득 기준을 맞춘 뒤, 보증료를 먼저 내고 정부24나 구청에 신청하면 본인 계좌로 환급됩니다.

한눈에 보는 ISA 세금 구조

일반 계좌에서 받는 이자·배당에는 보통 15.4%가 원천징수됩니다(금융위원회 ISA 가입동향 자료 기준). ISA는 한도까지는 0%, 넘는 부분은 9.9%이므로 같은 수익이라도 세금이 크게 줄어듭니다.

순이익별 세금 계산표

이자·배당 순이익을 기준으로, 일반 계좌(15.4%)와 ISA 일반형·서민형의 세금을 직접 계산했습니다. ISA 세금 = (순이익 − 비과세 한도) × 9.9% 입니다.

아낀 세금으로 바꿔 보면, 순이익 500만 원일 때 일반형은 77만 − 29.7만 = 47.3만 원, 서민·농어민형은 77만 − 9.9만 = 67.1만 원을 덜 냅니다. 순이익 1,000만 원이면 일반형 74.8만 원, 서민형 94.6만 원 차이입니다.

손익을 합친다는 것의 의미

ISA는 계좌 안 상품의 이익과 손실을 합친 순이익에만 세금을 매깁니다. 예를 들어 계좌 안에서 채권형 펀드로 이자·배당 500만 원이 났고 다른 펀드에서 200만 원 손실이 났다면 순이익은 300만 원입니다.

• ISA 일반형: (300만 − 200만) × 9.9% = 9.9만 원
• ISA 서민·농어민형: 300만 원 < 400만 원이므로 0원

같은 상품을 일반 계좌에 따로 두었다면 이익이 난 상품의 500만 원에 15.4%, 즉 77만 원이 원천징수됩니다. 손실이 난 상품이 있어도 이 세금은 줄지 않습니다.

만기 뒤 연금계좌로 옮기면 공제가 더 생긴다

국세청 안내에 따르면 계약기간이 끝난 ISA 잔액을 연금계좌(연금저축·IRP)에 넣으면 전환금액의 10%, 최대 300만 원만큼 연금계좌 세액공제 한도가 늘어납니다. 이 추가 한도는 ISA 만기 잔액을 연금계좌에 넣은 그해에만 적용됩니다.

계산해 보면 ISA 만기 잔액 3,000만 원을 연금계좌로 옮길 때 추가 한도는 3,000만 × 10% = 300만 원(최대치)입니다. 이 300만 원에 공제율을 곱하면 총급여 5,500만 원 이하는 45만 원, 초과는 36만 원의 세금을 더 돌려받습니다. 잔액이 1,500만 원이면 추가 한도는 150만 원이고, 공제액은 22.5만 원(15%) 또는 18만 원(12%)입니다.

2027년부터 바뀔 수 있는 것 — 생산적 금융 ISA 정부안

2026년 8월 세제개편 설명(정책브리핑)에는 지금의 ISA와 별도로 생산적 금융 ISA를 새로 만드는 안이 담겼습니다. 정부안이라 국회 심의에서 내용이나 시기가 바뀔 수 있습니다.

15~34세이면서 총급여 7,500만 원(종합소득 6,300만 원) 이하인 청년은 청년형으로 가입해 납입액의 10%를 소득공제받는 안도 함께 나왔습니다.

내 경우 확인하는 순서

1. 직전연도 금융소득(이자·배당 합계)이 종합과세 대상이었는지 확인합니다. 대상이었다면 현행 ISA 가입이 안 됩니다.
2. 가입하려는 금융회사에서 서민형·농어민형 소득 요건에 해당하는지 확인합니다. 해당하면 비과세 한도가 400만 원으로 두 배입니다.
3. 예상 순이익을 위 계산표에 대입해 일반 계좌와의 세금 차이를 봅니다. 순이익이 한도 안이면 세금이 0원입니다.
4. 만기 때 노후자금으로 쓸 생각이면 연금계좌 전환을 염두에 두고, 그해 연금계좌 공제 한도(기본 + 최대 300만 원)를 계산해 둡니다.
5. 2027년 생산적 금융 ISA는 국회 통과 여부와 최종 조건을 확인한 뒤 판단합니다.

정리

• ISA는 순이익 200만 원(서민·농어민형 400만 원)까지 세금이 없고, 넘는 부분은 9.9%만 냅니다.
• 순이익 500만 원이면 일반 계좌보다 세금이 47.3만 원(일반형)~67.1만 원(서민형) 줄어듭니다.
• 만기 잔액을 연금계좌로 옮기면 최대 300만 원의 공제 한도가 더 생기고, 생산적 금융 ISA는 아직 정부안입니다.

종전 통장은 무엇이 다른가

주택청약종합저축이 나오기 전에는 통장 종류마다 청약할 수 있는 주택이 정해져 있었습니다.

청약저축만 있는 사람은 민영주택에, 청약예금만 있는 사람은 공공주택에 청약할 수 없었습니다. 종합저축으로 바꾸면 이 벽이 없어집니다.

전환하면 달라지는 것

핵심은 **“종전에 되던 것은 그대로, 새로 되는 것은 전환 시점부터”**입니다. 청약저축 10년 가입자가 전환하면 국민주택 청약에서는 10년 실적이 그대로 인정되지만, 민영주택 청약 가점의 통장 가입기간은 전환일부터 셉니다.

금리 계산 — 2년 넘었으면 바로 3.1%

종합저축 금리는 가입기간에 따라 연 2.3%(짧음)에서 3.1%(2년 이상)까지입니다. 전환하면 종전 가입기간을 인정하므로, 2년 넘게 들고 있던 통장은 **전환 즉시 최고금리 3.1%**를 받습니다.

전환 뒤 월 25만 원씩 넣는다고 가정하고 연 3.1%를 단순 적용한 이자(세전)입니다.

적금처럼 매달 넣는 돈에 남은 기간만큼 이자가 붙는 방식으로 계산했습니다. 실제 이자는 은행의 이자 계산 방식과 해지 시점에 따라 조금 다를 수 있습니다.

소득공제 — 연 300만 원의 40%

근로자가 종합저축에 넣은 돈은 연말정산에서 소득공제를 받습니다(조세특례제한법 제87조).

월 25만 원이면 연 300만 원이라 한도를 꼭 채웁니다. 120만 원 소득공제가 실제 세금으로 얼마인지는 내 세율에 따라 다릅니다(지방소득세 10% 포함).

전환 전에 확인할 것

0. 내 통장이 어느 종류인지 — 은행 앱의 상품명에 “청약저축”, “청약예금”, “청약부금”, “주택청약종합저축” 중 무엇이 적혀 있는지 봅니다. 이미 종합저축이면 전환 대상이 아닙니다. 가입일과 납입 횟수도 함께 적어 두면 아래 계산에 바로 쓸 수 있습니다.
1. 지금 통장으로 노리는 주택이 무엇인지 — 종전 통장으로 청약 가능한 유형만 노린다면 전환해도 실적 손해는 없습니다. 반대 유형이 목표라면 전환 뒤 가입기간이 새로 시작된다는 점을 계산에 넣어야 합니다.
2. 전환은 되돌릴 수 없는지 — 발표 자료에는 전환 뒤 종전 통장으로 되돌리는 절차가 없습니다. 은행에서 확인하고 결정하세요.
3. 기한 — 2027년 9월 30일까지. 연장된 기한이 다시 늘어난다는 안내는 없습니다.
4. 은행 선택 — 청약예금·부금은 기존 은행이 아니라 주택도시기금 수탁은행 9곳 중 아무 데서나 전환할 수 있으므로, 주거래 은행으로 옮기는 기회로 쓸 수 있습니다.

문의는 국토교통부 주택기금과 044-201-3340입니다.

정리

청약예금·부금·청약저축의 종합저축 전환 기한이 2027년 9월 30일까지 1년 늘었습니다. 전환하면 국민·민영주택 모두 청약할 수 있고, 2년 이상 보유한 통장은 바로 연 3.1% 금리를 받으며, 월 25만 원 납입 시 연 120만 원 소득공제(세율 15%면 약 20만 원 절세)가 가능합니다. 다만 새로 청약 가능해진 주택 유형의 가입기간은 전환일부터 세므로, 목표 주택 유형을 먼저 정하고 결정하는 것이 맞습니다.

최근 2년 기준금리는 이렇게 움직였다

네 번 연속 내려 2.50%까지 낮아졌던 금리는 2025년 5월 말부터 2026년 7월 중순까지 1년 넘게 그대로였습니다. 그 뒤 두 달 사이에 두 번 올라 2024년 11월과 같은 수준으로 돌아왔습니다.

계산 1 — 이자만 내는 대출: 대출금 × 변동폭 ÷ 12

만기에 원금을 한꺼번에 갚고 매달 이자만 내는 대출이라면 계산이 간단합니다. 늘어나는 연 이자 = 대출 잔액 × 금리 변동폭, 월로는 12로 나누면 됩니다.

7월과 8월 두 번의 인상(합계 0.50%p)이 대출금리에 그대로 반영됐다면, 3억 원을 빌린 사람은 한 달에 약 12만 5천 원을 더 내는 셈입니다.

계산 2 — 원리금균등 상환: 월 상환액 차이는 더 작다

주택담보대출처럼 원금과 이자를 매달 같은 금액으로 나눠 갚는 원리금균등 방식은 월 상환액이 이렇게 바뀝니다. 대출금리 4.00%는 계산을 위해 정한 예시이며, 실제 금리는 사람마다 다릅니다.

같은 3억 원이어도 이자만 내는 대출(+62,500원)보다 원리금균등(+43,574원)의 월 증가분이 작습니다. 매달 내는 돈 중 일부가 원금 상환이라서, 금리 변화가 월 상환액에 그만큼 덜 반영되기 때문입니다.

대신 오래 갚을수록 전체 이자 차이는 커집니다. 3억 원·30년 대출의 총이자는 연 4.00%일 때 215,608,519원, 연 4.50%일 때 247,220,135원으로, 0.5%p 차이가 30년 동안 약 3,161만 원이 됩니다.

기준금리만큼 대출금리가 바로 오르지는 않는다

위 계산은 기준금리 변동이 대출금리에 그대로 옮겨 간다고 가정한 것입니다. 실제로는 다음 이유로 차이가 납니다.

• 변동금리 대출의 기준은 기준금리가 아니다. 대개 코픽스(COFIX)나 금융채 금리 같은 시장금리에 가산금리를 더하고 우대금리를 빼서 정합니다. 기준금리가 바뀌면 시장금리도 따라 움직이지만, 폭과 시기가 똑같지는 않습니다.
• 금리가 바뀌는 날이 정해져 있다. 변동금리 대출은 6개월, 12개월처럼 약정한 주기마다 금리가 다시 정해집니다. 기준금리가 오른 날 바로 내 대출금리가 바뀌는 것이 아닙니다.
• 고정금리·혼합형은 고정 기간 동안 영향이 없다. 혼합형은 고정 기간이 끝나고 변동금리로 바뀔 때부터 영향을 받습니다.

내 대출에 적용해 보는 순서

1. 금리 유형 확인 — 은행 앱이나 대출 계약서에서 고정·변동·혼합형인지, 변동이면 어떤 금리(코픽스, 금융채 등)를 따르는지 봅니다.
2. 다음 금리 변경일 확인 — 그날 적용될 기준 금리가 지금 얼마인지 확인합니다.
3. 남은 원금으로 계산 — 이자만 내면 “남은 원금 × 변동폭 ÷ 12”, 원리금균등이면 위 표처럼 그보다 조금 작게 늘어납니다.
4. 다른 대출과 비교 — 금융감독원 “금융상품 한눈에”에서 은행별 대출 금리를 비교할 수 있습니다. 갈아타기를 생각한다면 중도상환수수료도 함께 따져야 합니다.

이자가 부담될 때 확인할 방법

예를 들어 연 4.25%로 3억 원을 빌렸다가 금리가 4.00%로 낮아지면, 계산 2의 표처럼 원리금균등 30년 기준 월 43,574원이 줄어듭니다. 갈아타기 비용이 이보다 크면 몇 달 치 절감액으로 비용을 메울 수 있는지부터 계산해 보는 것이 좋습니다.

정리

한국은행 기준금리는 2026년 8월 27일부터 연 3.00%입니다. 0.25%p는 대출 잔액 1억 원당 연 25만 원(월 약 2만 1천 원)의 이자 차이이고, 원리금균등 상환이면 월 상환액 차이는 그보다 작지만 총이자는 크게 벌어집니다. 다음 금리 결정은 한국은행 통화정책방향 발표에서 확인할 수 있습니다.

한도가 올랐다는 것만 알고 있으면 놓치기 쉬운 부분이 있습니다. 어떤 상품이 보호되는지, 한도를 어떻게 세는지, 1억 원이 넘는 돈은 어떻게 나눠야 하는지를 예시로 정리했습니다.

1억 원은 이렇게 센다

• 금융회사 한 곳마다: 같은 은행에 계좌가 여러 개면 모두 합쳐 1억 원까지입니다. 다른 은행에 맡긴 예금은 은행마다 따로 1억 원씩 보호됩니다.
• 원금과 이자를 합쳐서: 예·적금 원금과 소정의 이자를 더한 금액이 1억 원까지입니다.
• 가입 시점과 관계없이: 2025년 9월 1일 전에 가입한 예금도 1억 원까지 보호되고, 따로 신청할 필요가 없습니다.
• 은행·저축은행·보험·금융투자·상호금융 모두: 신협·농협·수협·산림조합·새마을금고도 똑같이 1억 원으로 올랐습니다.

보호되는 것과 안 되는 것

같은 금융회사여도 따로 1억 원인 것

아래 세 가지는 같은 금융회사 안에서도 일반 예금과 별도로 각각 1억 원까지 보호됩니다.

1. DC형·개인형(IRP) 퇴직연금, 중소기업퇴직연금기금 적립금 중 예금 등 보호상품으로 운용하는 금액
2. 연금저축신탁·연금저축보험
3. 사고보험금

예를 들어 한 은행에 정기예금 1억 원과 IRP 안의 정기예금 1억 원이 있다면, 두 금액이 각각 보호되어 모두 2억 원까지 보호받을 수 있습니다.

금액별로 나눠 맡기는 예시

이자도 한도에 포함되므로, 원금을 1억 원에 꽉 맞추면 만기에 붙는 이자 일부는 보호 범위를 넘을 수 있습니다. 금리가 높은 저축은행에 큰돈을 맡길 때 특히 따져 볼 부분입니다.

1억 원을 넘는 금액도 완전히 사라지는 것은 아닙니다. 예금보험금으로는 받을 수 없지만, 해당 금융회사의 파산 절차에서 다른 채권자처럼 일부를 배당받을 수 있습니다. 다만 얼마를 받을지는 알 수 없습니다.

내 예금이 보호 대상인지 확인하는 법

1. 통장·앱의 표시 확인 — 보호 대상 상품에는 예금보호 관련 안내가 표시됩니다.
2. 금융회사별 합계 계산 — 같은 금융회사에 있는 예·적금 원금과 이자를 더해 1억 원을 넘는지 봅니다.
3. 별도 한도 상품 구분 — 퇴직연금(예금 운용분), 연금저축신탁·보험, 사고보험금은 따로 셉니다.
4. 헷갈리면 예금보험공사 FAQ — 상품별 보호 여부를 예금보험공사 누리집에서 확인할 수 있습니다.

저축은행 연 4% 정기예금, 원금을 얼마까지 넣으면 이자까지 1억 원 안일까

이자도 한도에 들어가므로 “원금 1억 원”이 아니라 “원금 + 이자 = 1억 원”을 기준으로 잡아야 합니다. 아래는 가상의 예로, 1년 만기 정기예금에 연 4% 약정이율이 그대로 붙는다고 가정해 세금 전 금액으로 계산했습니다.

만기 금액 = 원금 + 원금 × 연 4% × 1년

거꾸로 계산하면 넣을 수 있는 원금 상한은 1억 원 ÷ (1 + 금리 × 기간) 입니다. 연 4% 1년이면 약 9,615만 원, 연 4% 2년(단리)이면 약 9,259만 원, 연 3% 1년이면 약 9,708만 원입니다. 금리가 높고 기간이 길수록 원금을 더 줄여야 합니다.

보호되는 이자는 약정이율과 예금보험공사가 공시하는 이율(은행 1년 만기 정기예금 평균이자율) 중 낮은 쪽으로 계산합니다. 저축은행 금리가 공시이율보다 높으면 약정 이자 전부가 보호되는 것은 아니므로, 위 표는 원금을 가장 보수적으로 잡은 경우입니다.

내 경우 결정표 — 6가지 조건으로 보호 여부 가리기

법인 명의 예금도 법인별로 1억 원까지 보호됩니다. 외화예금은 원화로 바꾼 금액으로 한도를 셉니다.

자주 헷갈리는 점

• “1억 원까지 보호”는 지급 보장이 아니라 지급 상한입니다. 금융회사가 정상 영업 중이면 예금보험공사가 개입할 일이 없고, 문을 닫았을 때 그 금액까지 대신 준다는 뜻입니다.
• 같은 은행의 다른 지점은 한 곳입니다. 한도는 금융회사 단위로 세기 때문에 지점을 나눠도 합산됩니다.

정리

예금보호한도는 금융회사 한 곳마다 원금과 이자를 합쳐 1억 원입니다. 퇴직연금 예금 운용분, 연금저축, 사고보험금은 각각 따로 1억 원이고, 펀드처럼 실적에 따라 달라지는 상품은 보호되지 않습니다. 1억 원이 넘는 돈은 금융회사를 나눠 맡기면 전액 보호받을 수 있습니다.

시급만 보면 감이 잘 오지 않아서, 월급·연봉으로 바꾼 금액과 아르바이트처럼 짧게 일하는 경우의 월급을 계산표로 정리했습니다.

한눈에 보는 2027년 최저임금

월 환산액과 일급은 고용노동부 고시 금액이고, 연 환산액은 월 환산액에 12를 곱한 값입니다.

월급은 왜 209시간으로 계산할까

주 40시간을 일하면 일하지 않는 주휴일 하루(8시간)에도 임금이 나옵니다. 그래서 한 주에 임금을 받는 시간은 48시간입니다. 1년은 365 ÷ 7 = 약 52.14주이고, 이를 12달로 나누면 한 달은 약 4.345주입니다.

48시간 × 4.345주 = 약 208.6시간 → 올림해서 209시간

같은 계산으로 2027년 월급을 구하면 10,700원 × 209시간 = 2,236,300원입니다. 실제 월급이 이 금액보다 적은지 확인할 때는 기본급과 매달 정기적으로 받는 수당 중 최저임금에 들어가는 항목만 더해서 비교해야 합니다. 고용노동부 누리집의 최저임금 모의계산기를 쓰면 편합니다.

아르바이트 시간별 월급 — 주휴수당이 붙는 경우

한 주 소정근로시간이 15시간 이상이고 그 주에 정해진 날을 다 나오면 주휴수당이 생깁니다. 주휴시간은 “한 주 근로시간 ÷ 40 × 8시간”으로, 주 20시간이면 4시간입니다.

한 달을 평균 4.345주로 놓고 계산한 값이라, 달마다 일한 날 수에 따라 조금씩 다를 수 있습니다. 주 15시간 미만이면 주휴수당이 없으므로 오른쪽 열 기준으로 보면 됩니다.

최저임금보다 적게 줄 수 있는 경우

• 수습 기간: 1년 이상 근로계약을 맺은 수습 근로자는 수습 시작일부터 3개월까지 최저임금의 90%(2027년 시급 9,630원)를 적용할 수 있습니다. 다만 단순노무업무 종사자는 수습이어도 감액할 수 없습니다.
• 적용 제외: 정신장애나 신체장애로 근로능력이 현저히 낮아 고용노동부 장관의 인가를 받은 경우처럼 법에서 정한 예외가 있지만, 대부분의 아르바이트와 직장인은 해당하지 않습니다.

업종이나 사업장 규모에 따라 최저임금을 다르게 정하는 제도는 없습니다. 편의점, 음식점, 사무직 모두 같은 10,700원입니다.

2027년 최저임금은 어떻게 정해졌나

최저임금위원회는 2026년 4월 21일부터 7월 14일까지 심의했습니다. 마지막에 근로자위원은 10,730원, 사용자위원은 10,700원을 냈고, 재적위원 27명이 모두 참여한 표결에서 사용자위원안이 15표로 채택됐습니다(근로자위원안 11표, 무효 1표).

이 금액으로 임금이 오르는 근로자 수는 조사 방식에 따라 66만 명(고용형태별 근로실태조사)에서 297만 8천 명(경제활동인구 부가조사)으로 추정됐습니다.

정리

2027년 최저임금은 시급 10,700원, 주 40시간 기준 월 223만 6,300원입니다. 주 15시간 이상 일한다면 주휴수당을 넣어 월급을 계산해야 하고, 주 20시간 아르바이트라면 한 달 약 111만 원이 기준입니다. 내 급여가 최저임금보다 적은지 궁금하면 고용노동부 최저임금 모의계산기로 확인해 보세요.

물가 지표는 종류가 여러 개라 헷갈리기 쉽습니다. 9월 숫자의 뜻을 정리하고, 생활비와 예금, 월급에 대입해 계산해 봤습니다.

9월 물가 지표 한눈에

근원물가(2.8%)가 전체(2.9%)와 거의 같다는 것은, 에너지나 농산물 같은 일시적 요인만이 아니라 물가 전반이 2%대 후반으로 오르고 있다는 뜻입니다. 반대로 생활물가(2.5%)는 전체보다 낮아, 자주 사는 품목의 체감 상승은 상대적으로 덜했습니다.

숫자가 이렇게 나온 이유

• 농축수산물 하락: 지난해 추석이 늦어 올해 9월 비교 시점의 가격이 높았는데도, 추석 민생안정대책의 할인 지원과 공급 확대로 두 달 연속 내렸다는 것이 정부 설명입니다.
• 석유류: 국제유가 상승 압력이 있었지만 석유제품 최고가격제, 유류세 인하, 유가연동보조금이 오름폭을 눌렀습니다. 정부 추정으로 최고가격제 효과만 0.6%p입니다.
• 앞으로: 정부는 중동 정세 장기화에 따른 물가 상승 압력이 이어지고 있다고 보고, 농축수산물 수급 관리와 석유류 가격 안정 대책을 이어 가겠다고 밝혔습니다.

내 생활비에 대입하면

물가가 2.9% 올랐다는 것은 1년 전과 같은 것을 사는 데 2.9% 더 든다는 뜻입니다.

실제로는 집집마다 사는 품목이 달라 체감 물가가 다릅니다. 식비 비중이 크면 농축수산물 하락의 영향을, 차를 많이 쓰면 석유류 가격의 영향을 더 크게 받습니다.

예금과 월급에 대입하면

예금 이자가 물가상승률보다 낮으면 돈의 실제 구매력은 줄어듭니다. 이자소득세(일반 15.4%)까지 빼면 실질 수익률은 더 낮아집니다. 다만 물가와 금리는 계속 바뀌므로, 위 계산은 9월 물가가 1년 동안 이어진다고 가정한 예시입니다.

월 300만 원 쓰는 세 가구의 체감 물가 — 품목별 상승률로 다시 계산

평균 2.9%는 모든 품목을 한데 묶은 숫자입니다. 9월에 발표된 품목군 상승률(농축수산물 −0.3%, 가공식품 2.1%, 생활물가 2.5%)을 지출 구성이 다른 가상의 세 가구에 대입했습니다. 월 지출은 모두 300만 원이고, 품목군 상승률이 따로 없는 나머지 지출에는 전체 평균 2.9%를 적용했습니다.

더 드는 돈 = 품목군 지출액 × 그 품목군 상승률, 모두 더하기

같은 300만 원을 써도 식비 비중이 큰 B 가구는 A 가구보다 월 2만 2천 원가량 덜 올랐습니다. 9월에 농축수산물이 내린 효과가 식비 쪽에 몰렸기 때문입니다. 반대로 외식·교통처럼 품목군 숫자가 이번 발표에 따로 없는 지출이 크면 이 표로는 가늠하기 어렵고, 국가데이터처 누리집의 품목별 지수로 직접 계산해야 합니다.

내 경우 결정표 — 2.9%·2.8%·2.5% 중 어느 숫자를 볼지

자주 헷갈리는 점

• 2.9%는 1년 전과 비교한 숫자입니다. 8월 3.1%에서 9월 2.9%로 낮아진 것은 물가가 내렸다는 뜻이 아니라 오르는 폭이 줄었다는 뜻입니다. 9월 물가는 8월보다 0.3% 올랐습니다.
• 실제로 내린 품목군은 농축수산물(−0.3%)뿐입니다. 표에 있는 다른 지표는 모두 1년 전보다 올랐습니다.

정리

2026년 9월 소비자물가는 2.9%로 2%대에 들어섰지만, 근원물가도 2.8%로 물가 전반이 여전히 2%대 후반에서 오르고 있습니다. 한 달 300만 원을 쓰는 가구라면 1년 전과 같은 소비에 약 8만 7천 원이 더 드는 셈이고, 연 3% 예금의 실질 수익률은 0%에 가깝습니다.

조건을 맞추기 전에 “3년 뒤 실제로 얼마를 받나”를 먼저 알면 판단이 쉽습니다. 공식 조건을 바탕으로 직접 계산해 봤습니다.

가입 조건

직전 연도(2025년) 소득이 확인되지 않으면 가입할 수 없습니다.

일반형과 우대형 — 기여금이 두 배

우대형 중소기업 재직자는 가입 뒤에도 재직 요건을 지켜야 하고, 지키지 못하면 만기에 일반형으로 바뀔 수 있습니다. 소상공인은 신청 전에 소상공인확인서를 받아 둬야 합니다(사업장이 2개 이상이면 모두). 가입 신청 단계에서 본인이 유형을 직접 고릅니다.

3년 뒤 받는 돈 — 월 50만 원씩 넣었을 때

적금 이자는 매달 넣은 돈이 남은 기간만큼만 붙는 단리 방식으로 계산했습니다.

이자 = 월 납입액 × 연 금리 ÷ 12 × (36 × 37 ÷ 2)

정부기여금에 붙는 이자나 은행별 우대 조건은 넣지 않은 계산입니다. 금융위원회는 금리, 기여금, 비과세를 합친 효과를 일반형은 최대 연 13.214.4%, 우대형은 최대 18.219.4%의 단리 적금에 가입한 것과 비슷하다고 설명합니다.

청년도약계좌가 있다면

두 상품은 함께 가입할 수 없지만 갈아타기는 됩니다. 청년미래적금 계좌를 먼저 만든 뒤 “청년미래적금 가입 목적의 청년도약계좌 특별중도해지”를 신청해야 하고, 정해진 기간 안에 마치지 않으면 청년미래적금에 돈을 넣을 수 없습니다.

신청부터 계좌 개설까지

신청은 취급 은행의 모바일 앱에서 비대면으로 합니다. 문의는 서민금융진흥원 청년금융콜센터(1397, 3번)로 하면 됩니다.

월 20만·30만 원씩 넣으면 — 납입액별 만기 금액 계산

자유적립식이라 50만 원보다 적게 넣어도 되고, 기여금은 납입액에 같은 비율로 붙습니다. 위와 같은 단리식으로 계산했습니다.

이자 = 월 납입액 × 연 금리 ÷ 12 × 666

늘어나는 비율은 납입액과 상관없이 같습니다. 일반형·5%는 낸 돈의 약 13.7%, 우대형·8%는 약 24.3%가 더해집니다.

내 경우 결정표 — 다음 모집 전에 확인할 7가지

자주 헷갈리는 점

• 재직 요건은 29개월이 기준입니다. 우대형 재직자가 가입 뒤 퇴사해 만기 한 달 전까지 중소기업 재직 기간이 29개월 미만이면 전 기간에 일반형 기여금 6%가 적용됩니다. 월 50만 원이면 기여금이 108만 원 줄어듭니다.
• 연 최대 19.4%는 금리가 아닙니다. 금리·기여금·비과세를 합쳐 단리 적금으로 환산한 숫자이고, 실제 금리는 기본 5% + 우대 최대 2~3%입니다.

정리

청년미래적금 2차 신청은 10월 16일에 마감됐고, 신청자는 11월 1213일 결과 안내 뒤 11월 1627일에 계좌를 엽니다. 월 50만 원씩 3년 넣으면 일반형·기본금리 기준 약 2,047만 원, 우대형·우대금리 최대 기준 약 2,238만 원을 받습니다. 청년도약계좌가 있다면 갈아타기 절차를 같은 기간 안에 끝내야 한다는 점을 챙기세요.